全面预算 重点突出 与时俱进

    “健康中国战略”的新背景下，药监部门进一步加强药品生产监督管理力度，增加检查频次、执行更严格的GMP认证。行业大洗牌的新形势，GMP规范管理的新常态，新产品市场开发的新布局，都要求我们2018年预算编制工作能够立足现实，放眼未来，与时俱进，严格而精准。

全力以赴 严格控制预算

        预算编制的增长目标以滚动三年的计划为基础，在上年度指标的基础上进行修正。编制过程中参考过去两年数据，对各部门提报上来的预算编制汇总表进行分析，及时查找预算差异，及时反馈至各部门预算对接人，咨询原因，反复进行论证，控制预算，降低成本。各部门预算编制人员则要第一时间修改调整，完成‘一分钟’动作。采购成本是预算编制重点关注的部分，为了控制采购成本，财务部要求生产部严格按照采购管理制度，执行招标比价采购流程，与工厂质量部一起，依据原材料的产地、形状、品质、成分、出成率、价格等指标，逐个品种，逐个供应商样品进行比对，选择品质好、价格合适、性价比最高的原材料。同时运用谈判技巧，争取优惠价格，力争把成本降至最低。

顾客第一下的艰苦奋斗

         今年的预算编制继续发挥艰苦奋斗，实现“一分钱”价值。结合实际需求、市场行情、未来预期，预算总体目标是不高于去年同期预算。人事行政部、财务部、研发部各职能部门的管理费用精简压缩，业务招待费、办公用品、低值易耗等均低于去年同期。通过盘点，明确各部门资产项目，统计各部门闲置的低值易耗、办公用品，进行部门间调换，资源共享，协同增效。但是“艰苦奋斗”必须是在“顾客第一”的前提下，必须是在保证工艺的前提下，研发工作涉及新产品的开发、研制，是产品投产的重要技术支撑和工艺保证，是GMP日常管理的重要环节。为研发专项费用开绿灯，保证研发项目运行顺畅。

保供货 设备采购快马加鞭

        考虑实际产能和当前负荷情况，预算向设备优化更新倾斜。必要支出项目，制定预算，当仁不让。以固定资产项目为例，现有灯检机设备为2008年购置，采购价为5万元，白班日产量1700盒，按照2018年84万盒产量，单纯白班无法满足市场需求（单纯白班需要490天），设备的生产效率和生产能力都不能完成计划产量。从近期来看，灯检已经成为严重制约产出的一道工序，如不尽快解决，很难做到保供货，甚至出现断货现象。所以优先考虑为制剂车间购置灯检机1台，新设备日产量14400盒，效率提高8.5倍，2018年结余工时大约3500个,2019年工时可节约6500个。从长远来看，新设备的上马大大提高生产效率，节省人工成本，同时减少物料消耗，降低水电支出。

保安全 污水站改造未雨绸缪

        现工厂污水处理能力已无法满足生产废水处理的日常需求，污水处理站实际处理能力为200吨/天，需求能力为300吨/天。2018年，随着荷丹片、脑血疏产量的拉升，会加重污水处理负担。日益严格的GMP认证和环境保护形势，污水处理工程改造被列入2018年的议事日程。工程改造需要增加高浓度废水厌氧塔，更换其他相关设备，增容污水池，更换污水站管道。改造工程立项后，副厂长马兴臣和装备部、财务部就污水处理工程改造项目，举行招标比价会，在保证工期和施工安全的前提下，最终以低于预算成本20个百分点的价格与中标单位签订工程改造合同。改造完成后可满足600吨/天的处理能力。

         2018年全面预算编制工作接近尾声，但预算编制只是预算管理工作的开始，预算的执行落地才是预算编制的意义所在。2018年，相信沃华人在预算边界内，发挥聪明才智，资源共享、协同增效，艰苦奋斗，节省成本，提高效率，一定能够圆满完成各项既定工作任务目标。